LEGISLATIA BANCARA IN VIGOARE

Banca Comerciala Romana S.A. este organizata potrivit Legii privind societatile comerciale, modificata si completata-legea 31/1990, si a Legii privind activitatea bancara-legea 58/ 1998, fiind inmatriculata la Oficiul Registrului Comertului sub nr. J40/90 din 23 ianuarie 1991.

Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancara

In Romania activitatea bancara se desfasoara prin Banca Nationala,prin alte banei si de alte persoane juridice cu respectarea legii.

Articolul 3 ai prezentei legi cuprinde definitii referitoare la urmatorii termeni si expresii: Banca Nationala a Romaniei, banca, filiala, sucursala, afiliata a unei banei, depozit, credit, conducatorii bancii, actionar semnificativ, persoana, grup de persoane care actioneaza Impreuna, societate aflata sub control efecitiv, autorizatie, reglementare, ordin capital, fonduri proprii, documentatie de credit, masuri de remediere, un singur debitor, expunere, supraveghere pradentiala bancara.

Prin prezenta lege sunt puse interdictii asupra persoanelor care desfasoara o activitate bancara pe teritoriul tarii fara autorizatie de la Banca Nationala; fara aceasta autorizatie nici o persoana nu are voie sa folosea 717i85h sca deniniirea de banca. Se interzice de asemenea bancilor straine sa desfasoare o activitate bancara in Romania, doar daca activitatea se desfasoara printr-o filiala a bancii,printr-o .persoana juridica romana sau printr-o sucursala care are autorizatie. Nici o persoana in afara de o banca autorizata sau o socetate autorizata nu are voie conform legii sa desfasoare activitatea de acceptare de depozite.

Conform capitolului II,art.8 al legii prezente bancile pot efectua o serie de activitati cum ar fi acceptarea de depozite.contractarea de credite,plati si decontarileasing financiar,transferuri de fonduri,intermedierea in plasamentul de valori mobiliare si oferirea de servicii legate de acesta,consultanta financiar-bancara, etc.

Pentru obtinerea autorizatiei de functionare a unei banei de la Banca Nationala trebuiesc indeplinite anumite conditii referitoare la calificarea si experienta profesionala a condicatorilor bancii,nivelul minim al capitalului social subscris care trebuie varsat in totalitate in momentul constituirii,studiul de fezabilitate al bancii,actionarii si fondatorii,structura actionariatului,sediul bancii,auditorui independent.banca Nationala decide asupra acordarii sau nu a autorizatiei in termen de cel mult 4 luni de la data primirii documentelor.Cererea poate fi respinsa doar daca documentatia prezentata e insuficienta si incompleta, capitalul social e mai mic decat nivelul minim stabilit de BNR, forma juridica e alta, banca nu-si poate realiza obiectivele propuse, conducatorii,administratorii, fondatorii sau actionarii nu au calificarea si experienta profesionala adecvata.

BNR poate retrage autorizatia unei banei sau filiale la cererea bancii, ca sanctiune, sau pe baza unor alte motive.

Organizarea si conducerea bancii sunt stabilite in actele constitutive ale bancii. Aceste acte trebuie sa cuprinda firma sub care este inrnatriculata in registrul comertului, capitalul social, adresa sediului principal, numarul si data inmatricularii in registrul comertului, numarul si data inmatricularii in registrul bancar. Banca are cel putin doi conducatori care trebuie sa fie rezidenti in Romania, licentiati si sa fi lucrat cel putin 5 ani in activitatea financiar-bancara, un regulament propriu de functionare, administratorii bancii sunt persoane fizice ( in numar de cel mult 11 ) ce au un mandat de cel mult 4 ani cu posibilitatea de a fi realesi, cenzorii trebuie sa aibe calitatea de expert contabil sau contabil autorizat cu studii superioare-si cu o experienta de cel putin 5 an in domeniul financiar-bancar.

In termen de 30 de zile de la data obtinerii autorizatiei, fiecare banca e obligata sa deschida cont curent la BNR pentru a functiona.

Capitalul social al unei banei varsat integral la momentul subscrierii e stabilit de BNR si varsat intr-un cont cu dobanda la vedere sau la termen, deschis la o banca sau o sucursala. Contul de capital va fi blocat pana in momentul inmatricularii in registrul comertului. Acest capital se poate mari prin prime decemisiune, dividende din profit net cuvenit actionarilor dupa plata impozitului pe dividende, rezerve din influente de curs valutar, rezerve din profit net, diferente din reevaluarea patrimoniului. Bancile repartizeaza 20% din profitul brut pentru constituirea unui fond de rezerva, pana cand acest fond egaleaza capitalul social, apoi 10% pana cand acest fond a ajuns de 2 ori mai mare decat capitalul social. Pentru constituirea rezervei generale pentru riscul de credit se repartizeaza din profitul brut sumele destinate constituirii acestei rezerve in limita a 2% din soldul creditelor acordate.

Valoarea totala a investitiilor pe termen lung ale unei banei, in valorile mobiliare emise de o socetate comerciala nu poate depasi 20% di capitalul social al soc. Corn respective, 10% din fondurile proprii ale bancii.

Orice banca intocmeste si pastreaza, la sediul sau principal, documente si evidente. Bancile trebuie sa tina permanent evidenta contabila si sa intocmeasca situatii financiare adecvate. Fiecare banca va numi un auditor independent, care nu poate fi decat o socetate de expertiza contabila autorizata.

Transferul de fonduri este o activitate bancara, realizata in scopul finalizarii decontarii si prevenirii riscurilor de neplata.

Daca BNR constata ca o banca sau administratorii, directorii sau cenzorii acesteia sunt vinovati de anumite fapte daunatoare bancii, nerespectand legea, BNR poaie acorda anumite sanctiuni si ua anumite masuri.

BNR in calitate de autoritate de supraveghere prudentiala bancara, poate hotara masuri de instituire a supravegherii speciale, pentru incalcarea legii sau a reglementarilor prudentiale emise de BNR. Supravegherea se face cu ajutorul unei comisii speciale, formata din 5-7 specialisti din cadrul BNR, dintre care unul va fi presedinte si altul vicepresedinte. Aceasta comisie e formata pentru a indeplini anumite atributii, ea nesubstituindu-se conducerii bancii. Membrii acestei comisii au acces ia toate documentele bancii, prezentand rapoarte periodice consiliului de administratie al BNR asupra situatiei bancii.

Daca masurile de supraveghere nu au dat rezultate atunci BNR poate dispune de masuri de administrare speciala a. bancii. Aceasta activitate e realizata de un administrator special, stabilit de consiliul de administratie al BNR, care preia integral atributiile consiliului de administratie al bancii supuse regimului de administratie speciala.

Legea nr. 83/1998 privind procedura falimentului bancilor

Procedura falimentului instituita prin prezenta lege se aplica bancilor in stare de insolvabilitate. O banca e insolvabila daca nu a onorat integral creantele certe, lichide si exigibile, de cel putin 30 de zile; valoarea obligatiilor bancii depaseste valoarea activului sau.

Pentru aplicarea procedurii falimentului, tribunalul are anumite atributii de indeplinit, iar hotararile lui sunt definitive si executorii. Tribunalul va desemna un judecator-sindic, care la randul sau are de indeplinit anumite indatoriri. Se pot face contestatii asupra masurilor luate de judecatorul-sindic, de catre banca creditoare sau de oricare dintre creditori.

La propunerea judecatorului-sindic si cu avizul BNR, tribunalul va desemna un lichidator investit cu puteri de gestionare si de control asupra bancii debitoare, putand lua masuri de lihidare a activelor bancii debitoare. El va intocmi un raport lunar asupra evolutiei

procedurii de faliment, care ii va prezenta judectorului-sindic, dupa care va fi apoi transmis BNR.

Pentru a se incepe aplicarea procedurii falimentului, banca debitoare sau un creditor al acesteia, sau chiar de BNR vor realiza o cerere. Cel care va solutiona cererea e tribunalul in a carui jurisdictie se afla sediul central al bancii debitoare.Procesul de falimentare se aplica atunci cand BNR sesizeaza ca prin aplicarea masurilor de supraveghere speciala nu a putut evita insolvabilitatea bancii.

Cererea pe care banca o va depune pentru inceperea procesului de falimentare va trebui insolita de anumite documente, cum ar fi bilantul contabil si copii de pe regisrele contabile curente, o lista a tuturor bunurilor, o lista a numelor si a adreselor creditorilor, contul de profit si pierderi pe anul anterior depunerii cererii.

Hotararea judecatoreasca de incepere a procedurii falimentului e comunicata Fondului de garantare a depozitelor in sistemul bancar, in vederea aplicarii reglementarilor privind plata depozitelor garantate. BNR e avizata ca procedura falimentului va incepe, care la randul ei va inchide conturile bancii debitoare deschise la BNR si va deschide un cont nou cu mentiunea « banca in faliment ». In acest cont sunt virate sumele de bani ale bancii debitoare existente pana la acea data in conturile bancii. Operatiunile financiare ale bancii in faliment se vor desfasura in continuare prin acest cont.

Tribunalul va dispune ca o parte din pasivul bancii sa fie suportat de membrii organelor de conducere.

Procedura falimentului va fi inchisa atunci cand tribunalul a aprobat raportul final, cand toate fondurile si bunurile bancii au fost distribuite si fondurile nereciamate au fost depuse la BNR. BNR va inchide apoi contul « banca in faliment » si va vira eventual sumele ramase in acesta la bugetul de stat.

Legea nr.101/1993 privind Statutul Bancii Nationale a Romaniei

Banca Nationala a Romaniei este banca centrala a statului roman, avand personalitate juridica. Ea are sediul central in Bucuresti si poate avea succursale si agentii in capitala si in alte localitati din tara. Ea are drept obiectiv fundamental asigurarea stabilitatii monedei nationale ce duce la stabilitatea preturilor. BNR elaboreaza, aplica si raspunde de politica monetara, valutara, de credit, de plati, si de autorizarea si supravegherea prudentiala bancara in cadrul politicii generale a statului, urmareste functionarea sistemului bancar.

BNR colaboreaza cu autoritatile publice centrale si locale, ea avand un punct de vedere asupra actelor normative ale autoritatilor publice care privesc politica monetara, activitatea bancara, regimul valutar si datoria publica.

Fiind Imputernicita de Parlament, BNR poate participa la organizatii internationale cu caracter financiar, monetar sau de plati si poate deveni membru al acestora. Ea e membru al Fondului Monetar Internatioanl, putand negocia si incheia acorduri, conventii sau alte intelegeri privind imprumuturi pe termen scurt si alte operatiuni financiar-bancare cu institutii financiare internationale, banei centrale, socetati bancare si nebancare, cu conditia rambursarii acestora in termen de un an.

Privind politica monetara, BNR utilizeaza proceduri si instrumente de creditare a bancilor si de control a lichiditatii prin rezerve irrinime obligatorii. Ea poate sconta, dobandi, lua in gaj sau vinde creante, titluri sau alte valori asupra statului, bancilor, poate atrage depozite de la banei, poate acorda credite in conditii de rambursare, garantare si dobanda, ea stabileste nivelul rezervelor minime obligatorii, elaboreaza si aplica politica privind cursul de schimb, stabileste si urmareste aplicarea regimului valutar.

BNR e singura institutie autorizata sa emita insemne monetare, sub forma de bancnote si monede metalice. Ea e singura care stabileste valoarea nominala, dimensiunile, greutatea, desenul si alte caracteristici tehnice ale bancnotelor si monedelor metalice. Bnr asigura tiparirea bancnotelor si baterea monedelor metalice, distribuie emisiunea monetara realizata.

BNR poate acorda bancilor credite pe termene ce nu pot depasi 90 de zile garantate cu titluri de stat, cambii si bilete la ordin, recipise de depozit. BNR stabileste si face publice conditiile de creditare, nivelul minim al ratelor de dobanda, termenele de rambursare. BNr poate asigura servicii de compensare, depozitare si plata prin intermediul conturilor deschise in evidentele sale. Pentru prevenirea si limitarea riscurilor de plata si credit, BNR presteaza servicii de colectare si difuzare, la cerere, contra cost.

BNR tine in evidentele sale contul curent general al Trezoreriei statului, deschis pe numele Ministerului Finantelor. Pentru acoperirea decalajului dintre incasari si plati din acest cont, BNR poate acorda imprumuturi cu termene de rambursare de cel mult 180 de zile si cu o dobanda la nivelul pietei. Aceste imprumuturi nu pot depasi 7% din veniturile bugetului de stat realizate in anul precedent.

BNR Impreuna cu Ministerul Finantelor urmareste mentinerea rezervelor internationale la un nivel adecvat tranzactiilor externe ale statului.

BNR e condusa de im consiliu de administratie. Conducerea executiva se exercita de catre un guvernator, prim-viceguvernator si de doi viceguvernatori Comisia de cenzori e formata din 5 membrii, dintre-care unul e presedinte.

Capitalul Bancii Nationale a Romeniei e de 100 mld. lei si apartine in intregime statului. Fondul de rezerva se constituie in limita unei cote de 20% din profirul brut pana cand acesta ajunge sa fie egal cu capitalul propriu, dupa care cota se reduce la 10% pana cand fondul de rezerva ajunge sa fie egal cu dublul capitalului propriu, si apoi cota se stabileste la 5%.

BNR are un plan propriu de conturi avizat de Ministerul Finantelor. Bugetul anual de venituri si cheltuieli se aproba de Consiliul de administratie al BNR si se verifica in executie de comisia de cenzori. Profitul brut al BNr se constituie din venituirle nete din activitatea operationala. Bilantul anual si contul de profit si pierderi al bancii se publica in Monitorul Oficial. Capitalul bancii, fondul de rezerva si provizioanele de risc, lingourile, monedele, etc. sunt scutite de taxe si impoxite.

Membrii Consiliului de administratie si salariati bancii sunt obligati sa pastreze  secretul asupra informatiilor nedestinate publicarii.