Modalitati si instrumente de plata utilizate la banca

Modalitati si instrumente de plata utilizate la banca

1. Ordinul de plata

Ordinul de plata este dispozitia neconditionata data de catre emitent/ordonator, in forma scrisa, unei societati bancare, de a plati unui beneficiar, o suma determinata, in vederea stingerii unei obligatii banesti provenind dintr-o relatie directa existenta intre emitent/ordonator si beneficiar, in conditiile in care unitatea bancara, care receptioneaza ordinul de plata in vederea executarii, dispune de fondurile banesti prevazute in acesta, si nu prevede ca plata trebuie facuta la cererea beneficiarului.

Ordinele de plata pot fi emise pe suport  hartie sau pe suporturi neconventionale magnetic, electronic, telegrafic. Avand in vedere ca reglementarea acestui instrument de plata ia in considerare OPH se va tine cont de acest lucru atunci cand platile sunt ordonate electronic, in sensul detinerii de catre banca si a OP pe suport de hartie, necesar si pentru arhivare.

Pentru a fi valabil, ordinul de plata trebuie sa contina mentiunile obligatorii si sa respecte standardele de continut prevazute de reglementarile legale in vigoare, iar instructiunea de plata sa fie autentica, completa, clara.

Executarea ordinelor de plata emise prin intermediul retelelor de transmisie este conditionata de remiterea lor prealabila sau de existenta mandatelor de reglementare detinute de banca, in conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare privind regimul juridic al semnaturii si inscrisurilor in forma electronica si al reglementarilor BNR referitoare la avizarea tehnica a sistemelor de plati.

Ordinele de plata in valuta sunt revocabile pana in momentul executarii  platii. Prin executarea 838b11i platii de catre banca beneficiarului se intelege, atat plata propriu-zisa, cat si creditarea contului beneficiarului.

Participantii si modalitatea de derulare a operatiunilor de plati prin ordine de plata sunt prezentate in instructiunile specifice.

Riscul si controlul operatiunilor de plata prin ordin de plata

In derularea operatiunilor pe baza ordinului de plata, personalul B.T. urmareste minimizarea riscurilor operationale, inclusiv a celor de utilizare a aplicatiilor informatice, in principal prin:

In cazul ordinelor de plata primite din partea unor banci necorespondente, efectuarea platii in favoarea beneficiarului numai dupa primirea extrasului de cont din partea bancii acoperitoare, verificarea concordantei intre numele/denumirea beneficiarului si numarul de cont al acestuia;

Refuzul procesarii instructiunilor de plata nelegale, neautentice, neclare;

In cazul ordinelor de plata emise, efectuarea  platilor in limita disponibilitatilor din conturile clientilor.

Entitati implicate in desfasurarea tranzactiilor cu ordine de plata

Emitentul ca persoana non-bancara sau bancara, este cel care emite un ordin de plata pe cont propriu.

Platitorul este titulatul de cont care emite, in nume si pe cont propriu, ordinal de plata pentru a solicita transferal bancar al unei sume.

Beneficiarul este persoana desemnata prin ordinul de plata,de catre platitor,sa primeasca o anumita suma de bani. Beneficiarul poate fi: un client al institutiei de credit destinatare (client al B.T) sau institutia de credit destinatara (B.T.).

Institutiea de credit initiatoare este banca care preia pentru prima data ordinul de plata. O institutie de credit poate fi: o banca persoana juridica romana, precum si o sucursala din Romania a unei banci persoane juridice straine autorizate de Banca Nationala a Romaniei; o cooperativa de credit autorizata de Banca Nationala a Romaniei; o casa centrala a cooperativelor de credit autorizata de Banca Nationala a Romaniei.

Institutia de credit destinatara este banca care receptioneaza si accepta un ordin de plata, fie in numele sau, fie pentru a pune la dispozitia beneficiarului o anumita suma de bani, in cadrul unui transfer - credit.

Institutie de credit emitatoare - orice institutie de credit, cu exceptia unitatii bancare destinatare, care emite un OP, inclusiv institutia de credit initiatoare.

Institutie de credit receptoare este institutia de credit care receptioneaza un OP in vederea executarii acestuia, inclusiv institutia de credit destinatara.

Institutie de credit intermediara este orice institutie de credit emitatoare sau receptoare, alta decat institutia de credit initiatoare sau destinatara.

Din punct de vedere al existentei fizice, ordinul de plata este un document pe suport de hartie, in care sunt inscrise o serie de elemente obligatorii, si anume:

Denumirea de ordin de plata;

Numarul si data emiterii;

Ordinul neconditionat de a plati o suma de bani;

Numele sau denumirea beneficiarului si numarul contului acestuia deschis la societatea bancara initiatoare;

Denumirea societatii bancare initiatoare;

Denumirea societatii bancare receptoare;

Suma in cifre si litere;

Scopul platii;

Semnatura si stampila platitorului;

Semnatura de imputernicire si stampila bancii care autorizeaza primirea, respective acceptarea;

Alte elemente de autentificare a emitentului, de catre unitatea bancara initiatoare.

2. Cecul

Cecul este un instrument de plata conceput de tragator, care, in baza unui disponibil creat in prealabil la o societate bancara, da ordin neconditionat acesteia, aflata in pozitia de tras, sa plateasca la prezentare o suma detreminata unei terte persoane sau  insusi tragatorului emitent, aflat in pozitie de beneficiar.

Cecul, ca instrument de plata, pune in legatura, in procesul crearii sale, trei personae: tragatorul, trasul si beneficiarul.

Tragatorul poate emite un cec numai in conditiile existentei prealabile la tras a unor fonduri proprii, disponibile, in momentul emiterii acestuia, care sa faca posibila efectuarea platii. Disponibilul trebuie sa fie lichid, cert si exigibil, adica sa nu existe nici un impediment de ordin juridic sau material care sa impiedice efectuarea platii cecului.

Trasul este societatea bancara care primeste un ordin neconditionat de la tragator de a plati cecul la prezentare. Banca respectiva va onora cecul la prezentare numai daca tragatorul are suficient disponibil in contul sau.

Beneficiarul reprezinta o terta persoana sau insusi tragatorul care are dreptul sa incaseze suma inscrisa in cec. De regula, tragatorul foloseste cecul atunci cand are nevoie sa ridice numerar de la banca.

Posibilitatile de circulatie(transmitere) a unui cec sunt: simpla remitere;cesiunea de creanta ordinara;girarea - operatiune prin care se transmit, odata cu remiterea, si toate drepturile rezultate din cec.

Girul este un act prin care posesorul cecului numit girant transfera altei persoane numita giratar, printr-o declaratie scrisa si subscrisa pe instrument, odata cu predarea acestuia, toate drepturile. Girul poate fi in plin sau in alb.

La scadenta, cecurile vor fi depuse de catre beneficiari la bancile ai caror clienti sunt. Cecurile depuse pentru incasare vor fi platite de banca respectiva, daca aceasta se gaseste in ipostaza de tras sau vor fi trase asupra altor banci, transferul sumelor facand obiectul decontarilor intra si interbancare.

Exista mai multe tipuri de cecuri, clasificate astfel:

1.     Din punct de vedere al modului in care este stipulate beneficiarul, cecurile pot fi:

Nominative;

La ordin;

La purtator

2. Dupa modul de incasare exista:

Cecurile obisnuite (nebarate) pot fi platite in numerar sau din cont, fara nici o restrictie, la solicitarea beneficiarului;

Cecurile barate au imprimate pe fata doua linii paralele sau oblice. Pe baza acestor cecuri, platile catre beneficiary pot fi facute numai pe baza de moneda scripturala (din cont) , neputand fi platite in numerar. Intalnim doua modalitati de barare a ccurilor: o barare generala, atunci cand nu este facuta vreo mentiune intre cele doua linii paralele, si barare speciala, cand intre cele doua linii paralele este inscris numele bancii care va face plata.

Cecul de calatorie urmareste eliminarea inconvenientelor numerarului in timpul calatoriilor in tara si in strainatate. Calatorul cumpara de la banca cecuri cu o anumita suma emisa in euro sau in bani straini pe care le va prezenta pentru plata la toate ghiseele institutiei emitatoare si cele corespondente si va obtine in schimb devize. De asemenea le va putea da unei terte persoane sau hotelierilor. In momentul livrarii cecurilor de calatorie, cumparatorul semneaza pe verso, trebuind sa-l si contrasemneze in fata persoanei de la ghiseul bancii la care se face plata, sau in fata beneficiarului, atunci cand este incredintat unui tert. Ambele semnaturi trebuie sa fie identice. In practica bancara se pot emite si cecuri in alb, atunci cand acestea cuprind numai semnatura tragatorului, urmand sa fie completat ulterior numele ultimului posesor, in functie de intelegerile initiale dintre semnatariii cecului.

3. In functie de partile angajate in derularea platilor, cecurile pot fi:

Personale (trase de persoane fizice sau juridice asupra unei banci)

Circulare sau bancare (trase de o banca asupra altei banci).

4. O alta clasificare imparte cecurile in:

Preanulate si fara raspundere care nu pot fi stabilite la purtator, nu pot fi transmisibile prin gir, nu sunt incasabile in numerar la ghiseu, nu pot fi incasate decat prin intermediul unei institutii assimilate.

Neanulate sau cu raspundere pastreaza toate caracteristicile unor cecuri obisnuite. La livrarea lor banca percepe o taxa de timbru pentru contul de la Trezorerie comunicandu-i, la cerea acesteia, lista persoanelor care au cerut livrarea unui asemenea tip de cec.

A emite un cec inseamna a da ordin trasului de a incredinta beneficiarului o anumita suma de bani fie in mod direct, fie prin intermediul unei institutii.

Acoperirea trebuie facuta de tragator. Existenta de fonduri la o banca constituie acoperirea unui cec. Aceasta trebuie sa fie prealabila si disponibila. Adica sa existe in momentul intocmirii unui cec si sa fie la dispozitia imediata a celui care va fi purtatorul legitim al actului.

Daca un cec poate fi emis fara acoperire, beneficiarul poate spera ca va fi asigurat de existenta acestei acoperiri.

Cecul poate fi platit, in anumite conditii, in numerar (titularului contului sau unui tert) sau prin credit in cont.

Incasarea numerarului

Plata titularului de cont

Atunci cand lucratorul de la ghiseu plateste titularului de cont sau mandatarului, trebuie sa se asigure de existenta unei acoperiri a contului (in cazul unei plati, agentia nu are posibiliatea de a verifica contul aceasta consultand asa-numita " lista a opozitiilor", in care se afla clientii care au utilizat cecuri fara acoperire) si cere clientului sa-si puna semnatura precedata de mentiunea "pentru chitanta" pe fata cecului. Aceasta chitanta atesta repunerea de fonduri.

Plata in favoarea unui tert

In cazul in care plateste un tert, lucratorul de la ghiseu trebuie sa fie mai prudent si sa-si ia mai multe precautii inainte de a face plata:

verifica identitatea beneficiarului pe baza unui act de identitate;

se asigura de regularitatea cecului (mentiuni obligatorii, detalii privind validitatea, lipsa opozitiei, lipsa anularii);

controleaza existenta acoperirii contului.

In momentul platii, el va verifica chitanta de pe spatele cecului.

Incasarea prin banca

Cecul va putea fi incasat prin banca daca beneficiarul doreste acest lucru sau daca cecul este anulat.

Beneficiarul andoseaza cecul de ordinul bancii sale. Andosarea presupune semnarea acestuia pe spate. Astfel, putem vorbi de andosament in momentul procurarii sau in momentul incasarii cecului. In cazul in care este mentionat numele bancii, putem vorbi despre andosament nominative, iar in cazul in care semnatura este alicata, vorbim despre andosament in alb.

Banca efectueaza cateva verificari: regularitatea cecului, validitatea si andosarea acestuia.

Incepand cu data de 1 iunie 2002, toate cecurile de mai putin de 5000 de euro sunt schimbate, nu atat fizic, ci mai mult sub forma de fisiere informatice (cecuri-imagini). Cecul, odata scos din uz, nu mai circula: el este arhivat de catre banca beneficiarului, care astfel devine responsabila nu numai de arhivare, ci si de operatiunile de back-office.

Amanarea validitatii si incasarii

Un cec este platibil la vedere; orice alta mentiune contradictorie este considerata nescrisa.

Cecul trebuie, pe de alta parte, sa fie prezentat la plata intr-un termen de amanare scurt, denumit amanarea de prezentare (sau de incasare). Aceasta amanare este de :

8 zile, daca cecul este emis in Franta

20 de zile, daca a fost emis in Europa sau intr-o tara de la Marea Mediterana;

70 de zile, daca a fot emis intr-o alta tara.

Dupa amanare, cecul ramane inca valabil pe o perioada de un an. Un cec emis in Franta este valabil un an si 8 zile. In cursul anului care se scurge intre amanarea prezentarii si prescrierea cecului, trasul trebuie sa plateasca in cazul in care aprovizionarea contului tragatorului este suficienta; purtatorul cecului isi pierde, in acelasi timp, ajutorul in caz de neplata. Nici macar decesul tragatorului sau incapacitatea acestuia survenita dupa emisiune nu poate face opozitia platii.

Opozitia platii

Nu poate exista opozitie la plata unui cec prin tragator decat in cazul unei pierderi, unui furt, in cazul unei utilizari frauduloase a cecului, unei redresari sau lichidari judiciare a purtatorului.

Plata partiala

Daca aprovizionarea este inferioara sumei cecului, purtatorul are dreptul de a cere plata pana la concurenta aprovizionarii. In cazul unei plati partiale, trasul poate cere ca mentiune a acelei plati sa fie facuta pe cec.

Recurs in caz de neplata

Adesea, se intampla ca un cec sa nu fie platit la prezentare, in special din lipsa de aprovizionare.

Daca cecul a fot prezentat in timpul amanarii legale a incasarii, purtatorul poate face recurs contra tragatorului de cec, a girantilor sau tuturor persoanelor care au semnat acel cec.

In caz de neplata sau de plata partiala, purtatorul unui cec dispune de recurs strict reglementat si care difera in functie de faptul daca cecul este prezentat sau nu in intervalul amanarii de incasare.

Pe perioada amanarii legale procedura este urmatoarea:

un certificat de neplata este eliberat de banca debitorului, la cererea purtatorului, in cazul in care cecul  a ramas neplatit la sfarsitul perioadei de amanare de o luna;

acest certificat  trebuie notificat debitorului de catre aprod;aceasta notificare prevede ordinal de plata;

in cazul intarzierii platii in 15 zile de la notificare, aprodul elibereaza, fara nici un act de procedura, un act executoriu, care va permite desfasurarea diverselor proceduri.

Toate cheltuielile de procedura sunt suportate de catre tragator.

Purtatorul dispune de o actiune care este prescrisa pentru 6 luni, impotriva tragatorului  si girantilor, si pentru un an, impotriva trasului.

In afara termenului de aminare a incasarii beneficiarul nu poate sa faca recurs impotriva tragatorului care nu a acoperit contul. El poate totusi sa prezinte cecul la plata.

Notificarea tragatorului de a plati echivaleaza cu obligatia de a plati. In urma unei intarzieri de 15 zile, aprodul poate, fara alta formalitate, sa puna sechestru pe bunurile imobiliare ale tragatorului.

Amanarile de recurs sunt foarte stricte si sunt calculate incepand cu expirarea amanarii prezentarii:

1 an: recursul purtatorului impotriva trasului (banca) care are acoperirea;

6 luni: recursul purtatorului impotriva tragatorului (emitentul cecului) si girantilor.

Daca purtatorul cecului a prezentat cecul dupa expirarea timpului de amanare a perzentarii sau nu a actionat recursurile in timp util, nu mai poate urmari tragatorul decat daca acestea nu a facut acoperirea.

Prevenirea cecurilor fara acoperire

Prevenirea cecurilor fara acoperire este asigurata prin urmatoarele masuri:

verificarile pe care trebuie sa le efectueze bancherul in momentul deschiderii unui cont (identitate, domiciliu, interdictie bancara sau judiciara);

orice bancher poate refuza eliberarea de cecuri tirularului de cont, decizie pe care o va lua in cazul in care are cea mai mica indoiala in ceea ce priveste utilizarea cecului de catre clientul sau;

beneficiarul unui cec are dreptul de a cere depunatorului prezentarea unui document official insotit de o fotografie care dovedeste identitatea; de asemenea, el poate consulta un fisier informatic pentru a sti daca cecul a fost emis sau nu in mod regulamentar;

formularele trebuie sa mentioneze adresa titularului de cont si numarul de telefon al agentiei tragatoare.

3. Cambia

Cambia reprezinta o obligatie scrisa de a plati sau de a face sa se plateasca, la scadenta, o suma de bani determinata.

In baza Legii nr. 58/1934 asupra cambiei si biletului la ordin, cu modificarile ulterioare, cambia este definita ca un titlu de credit, sub semnatura privata, care pune in legatura in procesul crearii sale trei persoane: tragatorul, trasul si beneficiarul.

Cambia este creata de catre tragator (creditor) care da ordin debitorului sau, numit tras, sa plateasca o suma fixata la o data determinata in timp, fie unui beneficiar, fie la ordinul acestuia din urma.

Pentru a fi valabila, cambia trebuie sa contina mentiunile obligatorii cuprinse in Legea nr. 58/1934, cu modificarile si completarile ulterioare:

denumirea "CAMBIE" in titlul textului;

un ordin neconditionat de a plati o anumita suma de bani;

trasul;

data scadentei;

locul unde se va efectua plata;

tragatorul;

data si locul unde a fost emisa cambia;

semnatura tragatorului.

Cambia poate, de asemenea, sa fie platita la o data fixata in viitor sau la o data determinabila in viitor. De exemplu, o cambie platibila la "90 zile de la vedere" se va plati in termen de 90 de zile de la prezentare.

Trasul "accepta" cambia prin semnarea acesteia pe fata, in felul acesta, fiind de acord sa efectueze plata la acea data in viitor.

Cambiile pot fi transferate/transmise prin girare.

Girul reprezinta existenta pe spatele cambiei a semnaturii persoanei care transfera cambia (verso-ul acesteia).

Banca exportatorului poate cumpara cambia la o valoare mai mica decat cea inscrisa pe fata instrumentului, acordand veniturile respective exportatorului. Banca poate pastra cambia pana la scadenta sau poate sa o resconteze la banca centrala.

Cambia este un instrument de credit si de plata si se foloseste in circuitul international, de obicei, sub incidenta unui acreditiv documentar sau al unui incasso documentar.

Cambia poate fi transmisa prin:

gir

Cambia care are sau nu mentiunea "la ordin" se poate transmite prin gir. Girul reprezinta actul prin care posesorul cambiei numit girant transfera altei persoane numita giratar toate drepturile izvorand din cambie. Toate mentiunile privind circulatia cambiei prin gir se fac pe verso-ul instrumentului. Girul trebuie sa fie neconditionat si semnat de catre girant.

cesiune de creanta ordinara

In cazul in care tragatorul a inscris pe cambie mentiunea "nu la ordin", instrumentul se transmite prin cesiune de creanta ordinara.

Cesiunea de creanta ordinara este un act prin care creditorul numit cedent transfera dreptul sau de creanta unei alte persoane numita cesionar. Spre deosebire de gir, cesiunea de creanta ordinara devine valabila numai incepand cu momentul notificarii ei debitorului sau din momentul in care debitorul accepta prin act autentic.

O cambie poate fi, de asemenea, avalizata.

Avalul reprezinta angajamentul neconditionat prin care un tert sau un semnatar al cambiei - avalistul - altul decat tragatorul sau acceptantul, devine garant pentru obligatiile unui co-obligat fata de o cambie - avalizantul.

Avalul se da pe o cambie sau pe un act separat, utilizandu-se una din expresiile "pentru aval" sau "pentru garantie" urmate de semnatura avalistului. Avalistul este obligat sa indice persoana pentru care da avalul.

Scadenta este termenul la care cambia trebuie platita. Instrumentul trebuie sa indice cu precizie ziua sau termenul maxim in interiorul caruia creditorul trebuie sa se prezinte la plata. Scadenta trebuie sa rezulte cu precizie din textul cambiei.

Scadenta poate fi:

la vedere;

la un anumit timp de la vedere;

la un anumit timp de la data emiterii;

la o data fixa.

Posesorul cambiei care nu este platibila la vedere trebuie sa o prezinte la plata in ziua scadentei sale sau la cel mult doua zile de la aceasta. Aceasta prezentare trebuie efectuata in locul desemnat pe cambie.

Scontarea cambiei este o forma de credit acordat de catre o banca posesorului cambiei; la prezentarea pentru scontare, B.R.D. ii achita posesorului cambiei contravaloarea, inainte de scadenta, percepandu-i un comision (taxa scontului).

In cazul neplatii la scadenta de catre tras, posesorul cambiei trebuie sa faca un protest inainte de a putea face recurs impotriva celorlalti semnatari ai cambiei. In cazul in care o cambie este "incasata" de catre o banca, aceasta trebuie sa faca protestul in caz de neplata

4. Biletul la ordin

Biletul la ordin este instrumentul prin care emitentul isi ia angajamentul de a plati la o anumita data o suma determinata beneficiarului sau celui care este posesorul legitim al instrumentului. Este un titlu de credit care pune in legatura, in procesul crearii sale, doua persoane: emitentul si beneficiarul. Titlul e creat de emitent in calitate de debitor, care se obliga sa plateasca o suma de bani, la un anumit termen sau la prezentare, unui beneficiar aflat in calitate de creditor.

Biletul la ordin este o promisiune de a plati si nu un mandat de plata. Se transmite prin girare, iar obligatiile rezultate dintr-un bilet la ordin se supun acelorasi reguli generale ca si cele rezultate dintr-o cambie.

Beneficiarul are mai multe posibilitati de a-si exercita drepturile, care decurg din textul biletului la ordin:

daca scadenta este la un anumit timp de la vedere, trebuie sa prezinte biletul la ordin emitentului pentru avizare, deoarece dupa avizare curge termenul de scadenta. Pentru aceasta, emitentul va semna al rubrica "vazut" de pe fata biletului la ordin.

sa-l prezinte trasului la plata ;

sa-l gireze in favoarea unei alte persoane, inscriind pe verso-ul biletului la ordin urmatoarele date: numele beneficiarului (girantului), numele persoanei (giratarul), semnatura beneficiarului, data girarii;

sa-l sconteze la o banca, inainte de scadenta. Banca va plati beneficiarului suma inscrisa pe biletul la ordin, maI putin comisionul bancii pentru astfel de operatii