Ratingul de credite

RATINGUL DE CREDITE

1. Ratingul de credit reprezinta un instrument eficient de management al riscurilor. Sistemul de rating al creditelor este elaborat de banca in conformitate cu principiile si practica internationala tocmai pentru a diferentia nivelurile de risc in cadrul portofoliului de imprumuturi al bancii, atat pentru evitarea unei concentrari a creditelor cu risc major si asigurarea managementului riscului de credite in vederea protectiei corespunzatoare a bancii, cat 232h77c si pentru determinarea unui trend al standingului financiar al clientelei.

2. In stabilirea sistemului de rating, conform practicilor internationale, s-a avut in vedere ca pentru acei debitori care au caracteristici de risc comparabile sa se obtina si grade de rating apropiate ca nivel.

 In scopul promovarii unei diferentieri mai adecvate a riscului de credit, sistemul de rating are 5 categorii de rating, ceea ce permite stabilirea clientilor performanti, cat si a celor mai putin performanti sau chiar neperformanti.

3. Prin criteriile de apreciere cuprinse, calificativul (ratingul) atribuit unui client are un continut informativ ridicat. Ratingul de credit se determina pentru fiecare solicitant de credit prin insumarea punctelor aferente fiecarui criteriu si a aprecierilor respective.

 Pe langa functia operativa de instrument de decizie in procesul de creditare, ratingul de credite, analizat in evolutie pe categorii de clienti ofera indicii valoroase de fundamentare a politicilor de management al riscului.

4. La analiza tip scoring de aprecierere a solicitantului de credit acesta trebuie sa realizeze un punctaj minim stabilit prin reglementarile interne ale bancii. Clientii care inregistreaza un punctaj inferior nivelului stabilit nu pot beneficia de credite.

5. Evaluarea performantei financiare a unei persoane fizice autorizate, care conduce la incadrarea acesteia intr-una din cele cinci categorii de performanta financiara se realizeaza pe baza ratingului de credite specific acestei categorii de clienti. In cazul persoanelor fizice, performanta financiara va fi considerata in categoria A.

6. Determinarea ratingurilor de credite si utilizarea informatiei de risc bancar furnizata de CRB sunt cuprinse in Procedura privind acordarea si derularea produselor tip credit pentru clienti retail. 

Ratingul de credite este un calificativ exprimat numeric, aferent calitatii portofoliului de credite al fiecarei unitati bancare teritoriale.

Scopul introducerii ratingului de credite este acela de a diferentia nivelurile de risc in cadrul portofoliului de imprumuturi al bancii pentru:

evitarea situatiei gruparii creditelor in categoriile cu risc major;

determinarea trendului calitatii portofoliului astfel incat sa se poata intreprinde masurile necesare pentru a evita o deteriorare, in timp, a acestei calitati;

asigurarea managementului riscului de credite si protectia corespunzatoare a bancii impotriva acestui risc.

Ratingul de credite se bazeaza atat pe comparatia de ordin statistic (istoric) cat si pe analiza si prognoza.

Sistemul de rating de credite al B.C.R, de pilda,. este de tip bi-dimensional, coroborand rezultatele analizei caracteristicilor clientului cu cele ale creditului.

Caracteristicile clientului se fundamenteaza pe analiza aspectelor generale, financiare, pozitia in (sub) ramura de activitate, de management si strategie.

Analiza caracteristicilor creditului se bazeaza pe istoricul relatiei de credit, indeplinirea conditiilor de eligibilitate, administrarea si monitorizarea creditului, serviciul datoriei, sursa de rambursare si natura colateralelor. Caracteristicile creditului se refera la toate creditele de care beneficiaza clientii respectivi, pe termen scurt, mediu si lung, in lei si/sau valuta.

Ratingul de credite se calculeaza pentru toti clientii beneficiari de credite, aflati in portofoliu pe baza bilanturilor contabile anuale, iar in cursul anului cu ocazia acordarii/revizuirii creditelor, atunci cand conducerile unitatilor bancare teritoriale considera necesar.

La nivelul unitatilor bancare teritoriale, ratingul de credite se calculeaza ca medie ponderata a ratingurilor de credite individuale ale clientilor aflati in portofoliu.

Nivelul cle mai bun al ratingului de credit este 1, iar cel mai slab 5, practic un credit cu ratingul 5 este considerat pierdere, nivelul acceptabil fiind 3.

Creditele cu un rating mai slab decat 3 pot fi aprobate la propunerea sucursalelor judetene numai de catre Centrala bancii, indiferent de nivelul expunerii.

Ratingul de credit se calculeaza atat pe baza situatiilor contabile periodice pentru a se cunoaste in mod real si obiectiv calitatea si structura de ansamblu a portofoliului de imprumuturi al bancii, dar si ca obiectiv strategic de atins pentru perioada urmatoare privind calitatea portofoliului de credite, ca parghie a managementului riscului de credite.

Cel putin odata pe an, in functie de obiectivele strategice ale bancii si de situatia reala a portofoliului de imprumuturi, la propunerea Directiei Generale de Metodologie si Management al Riscurilor, organele de conducere ale bancii aproba ratingul de credite acceptabil pentru banca pe anul urmator, in functie de conditiile si evolutiile de pe piata, cu defalcare pe sucursalele judetene.

Ratingul de credite propus nu va putea fi inferior celui realizat (existent).

In cazul unitatilor bancare teritoriale la care ratingul de credite stabilit pentru perioada urmatoare este mai bun decat cel existent efectiv, noile credite care se vor propune spre aprobare vor trebuie sa vizeze numai clienti si afaceri foarte bune, concomitent cu masuri ferme pentru recuperarea creantelor de la clientii cu un rating inferior.