Corelarea operatiunilor active si pasive ale bancilor comerciale - aplicatii

Corelarea operatiunilor active si pasive ale bancilor comerciale - aplicatii

Corelarea dintre activele si pasivele bancare se realizeaza pornind de la ecuatia veniturilor si cheltuielilor bancii:

(A_NS x D_NS) + (A_S x D_S) = (P_S x D_S) + (P_NS x D_NS) + CPB,

adica:

Venituri din dobanzi = Cheltuieli cu dobanzile + CPB

unde:

A_S, P_S si D_S = active si pasive sensibile (adica sensibile la modificarile ratei dobanzii pe piata), respectiv dobanzi sensibile (variabile);

A_NS, P_NS si D_NS  = active, pasive si dobanzi non-sensibile (fixe, care nu sunt influentate de modificarile survenite pe piata);

CPB = costuri de administrare si functionare si profit bancar.

Aplicatii rezolvate:

1. Se dau urmatoarele date cu privire la situatia patrimoniala a unei banci (u.m.):

active sensibile 250.000 (25 %)

active fixe 150.000 (21,5 %)

pasive sensibile 220.000 (20 %)

pasive fixe 180.000 (18 %)

Fata de situatia initiala se prevede pentru perioada urmatoare majorarea cu 20 % a costului si profitului bancar- CPB. In acelasi timp, banca majoreaza rata dobanzii la activele sensibile cu 3 puncte procentuale. In aceste conditii, sa se calculeze cat va deveni rata dobanzii pentru pasivele sensibile.

Rezolvare:

Calculam CPB initial, inlocuind in ecuatia veniturilor si cheltuielilor bancii:

(250.000 x 25%) + (150.000 x 21,5%) = (220.000 x 20%) + (180.000 x 18%) + CPB

Din relatia de mai sus rezulta CPB = 18.350 u.m.

Pentru ca CPB creste cu 20% fata de nivelul de baza scriem:

CPB' = 120% x CPB = 22.020 u.m.

Daca se majoreaza rata dobanzii la activele sensibile cu 3 puncte procentuale, aceasta va deveni 28%. In aceste conditii, rescriem ecuatia veniturilor si   cheltuielilor bancii pentru a determina noul nivel al ratei dobanzii pentru pasivele sensibile - Dps%:

(250.000 x 28%) + (150.000 x 21,5%) = (220.000 x Dps%) + (180.000 x 18%) + 22.020

Prin calcule succesive se ajunge la relatia 220.000 x Dps% = 47.830, de unde rezulta in final Dps = 21,74%

2. Se dau urmatoarele informatii din bilantul unei banci comerciale (um):

active sensibile 120.000 (18 %)

active cu dobanda fixa 80.000 (16 %)

pasive sensibile 105.000 (14 %)

pasive cu dobanda fixa 95.000 (12 %)

Cu cat trebuie sa creasca rata dobanzii la activele sensibile pentru a mentine acelasi nivel al costului si profitului bancar in urmatoarele conditii:

rata dobanzii la pasivele sensibile creste cu o zecime (cu 10 %);

totalul patrimonial se majoreaza la 250.000 um, ca urmare a majorarii elementelor sensibile la variatia ratei dobanzii.

Rezolvare:

Calculam CPB initial, inlocuind in ecuatia veniturilor si cheltuielilor bancii:

(120.000 x 18%) + (80.000 x 16%) = (105.000 x 14%) + (95.000 x 12%) + CPB

Din relatia de mai sus rezulta CPB = 8.300 u.m., care se mentine constant.

Rata dobanzii la pasivele sensibile devine: 14% + 10% x 14% = 15,4%

Totalul patrimonial initial este de 120.000 + 80.000 = 200.000 (sau 105.000 + 95.000). El se majoreaza conform datelor problemei cu 50.000 u.m., ajungand la 250.000 u.m., doar pe seama cresterii elementelor sensibile.

Astfel:

Activele sensibile devin 120.000 + 50.000 = 170.000 u.m.

Pasivele sensibile devin 105.000 + 50.000 = 155.000 u.m.

In aceste conditii, rescriem ecuatia veniturilor si cheltuielilor bancii pentru a determina noul nivel al ratei dobanzii pentru activele sensibile - Das%:

(170.000 x Das%) + (80.000 x 16%) = (155.000 x 15,4%) + (95.000 x 12%) + 8300

Prin calcule succesive se ajunge la relatia 170.000 x Das% = 30.770, de unde rezulta in final Das = 18,1%, ceea ce inseamna o crestere cu 0,1 puncte procentuale fata de nivelul initial.

Aplicatii propuse spre rezolvare:

1. Se dau urmatoarele date cu privire la situatia patrimoniala a unei banci (u m):

active sensibile 350.000 (20 %)

active fixe 150.000 (18,5 %)

pasive sensibile 320.000 (16 %)

pasive fixe 180.000 (14 %)

Fata de situatia initiala se prevede pentru perioada urmatoare majorarea cu 13% a costului si profitului bancar. In acelasi timp, banca majoreaza rata dobanzii la activele sensibile cu 1,5 puncte procentuale. Sa se calculeze  rata dobanzii pentru pasivele sensibile in aceste conditii.

2. Se dau urmatoarele informatii din bilantul unei banci comerciale (um):

active sensibile 430.000 (15,5 %)

active cu dobanda fixa 170.000 (14 %)

pasive sensibile 405.000 (13 %)

pasive cu dobanda fixa 195.000 (11,5 %)

Cu cat trebuie sa creasca rata dobanzii la activele sensibile pentru a mentine acelasi nivel al costului si profitului bancar in urmatoarele conditii:

rata dobanzii la pasivele sensibile creste cu o zecime (cu 10 %);

totalul patrimonial se majoreaza cu 150.000 um, ca urmare a majorarii elementelor sensibile la variatia ratei dobanzii.

3. Se dau urmatoarele date cu privire la situatia patrimoniala a unei banci (u. m.):

active sensibile 350.000 (24 %)

active fixe 250.000 (22 %)

pasive sensibile 280.000 (20,5 %)

pasive fixe 320.000 (19 %)

Datorita evolutiilor pietei, rata dobanzii la activele sensibile scade cu 1,5 puncte procentuale, antrenand scaderea costului si profitului bancar cu 10%. In aceste conditii, cat devine rata dobanzii pentru pasivele sensibile?