Acoperirea soldurilor de trezorerieInainte de apelarea la credite, pentru acoperirea soldului previzional deficitar, se impun a fi luate, mai intai, unele masuri ce decurg dintr-o logica fireasca a gestiunii trezoreriei, fn primul rand, se actioneaza pentru avansarea unor incasari ( [...]
Previziunea incasarilor si platilorPreviziunea vanzarilor este operatia fundamentala pentru procesul de bugetare al intreprinderii si, in ultima instanta, pentru elaborarea bugetului de trezorerie. De la cifra vanzarilor pornesc previziunile pentru aprovizionari, pentru personalul n [...]
Elaborarea bugetului de trezorerieIn elaborarea bugetului de trezorerie, doua sunt fazele mai importante: (1) previziunile incasarilor si platilor si (2) determinarea si acoperirea soldurilor de trezorerie care rezulta din compararea incasarilor cu platile.
In ceea ce priveste faza [...]
Bugetul de trezorerieObiectivul unei politici de trezorerie este stapanirea fluxurilor financiare, sincronizarea incasarilor cu platile, pentru a asigura permanent capacitatea de plata a intreprinderii. Daca echilibrul nu poate fi atins in conditii acceptabile (gradul c [...]
Notiunea de trezorerieTrezoreria este un element esential si totodata principala restrictie a gestiunii financiare a intreprinderii, fn ea se concretizeaza rezultatele modului de realizare a activitatii si de respectare a cerintelor echilibrului financiar. Nu intotdeuna o [...]
|
