 |
 |
 |
 |
 |
 |
 |
 |
 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
 |
FINANTE
Finante publice, legislatie fiscala, contabilitate, informatii fiscale, asistenta contribuabili, transparenta institutionala, formulare fiscale din domaniul finantelor publice si private (Declaratii fiscale · Fise fiscale · Situatii financiare · Raportari anuale) |
| StiuCum
Home » finante
» piata actiunilor
» Back offices
|
|
Departamentul de inregistrare a actiunilor |
|
| In cursul fiecarei zile de tranzactionare statutul titlurilor de valoare aflate in grija firmei se schimba permanent. Certificatele sosesc de la, si pleaca spre clienti si alte firme de brokeraj. Unele merg la agentul de transfer, iar altele se intorc. Apar modificari de proprietate in contul electronic, chiar daca certificatele nu se transfera fizic. in departamentele dividende, mandate si Reorg se tin registre separate ale activitatii, insa este nevoie de un control central si de o sursa de referinta. Departamentul de inregistrare a actiunilor tine evidenta tuturor titlurilor de valoare (si a obligatiunilor, in pofida denumirii acestui departament) pentru care firma este raspunzatoare. Din motive financiare si de reglementare, registrul separat al fiecarei emisiuni trebuie sa fie, fara indoiala, actualizat si exact. Listele de pozitii folosite de catre departamentele dividende, mandate si reorganizare sunt o parte din registrele pregatite si pastrate de departamentul de inregistrare a actiunilor. Aceasta parte a operatiunilor serveste drept sursa de control si referinta pentru monitorizarea titlurilor de valoare aflate sub jurisdictia firmei de brokeraj. Pentru fiecare emisiune se tine un registru separat. Registrul actiunilor (stock record ledger) indica urmatoarele: * Denumirea titlului de valoare * Proprietarul titlului * Localizarea certificatuluiIn ceea ce priveste localizarea, registrul actiunilor trebuie, de asemenea, sa identifice daca acel titlu de valoare se afla intr-una din situatiile urmatoare: * Pastrare in siguranta (the box"). * Segregare (segregation). * Gaj intr-un aranjament de imprumut la o banca. * Gaj intr-un imprumut la un alt broker/dealer. * intr-o procedura de reinregistrare la agentul de transfer. * Tranzit spre banca agent a clientului sau spre broker in schimbul platii. * Statut de titlu nereceptionat de la un broker/dealer contra-parte, ori client. Cu toate schimbarile dintr-o anumita zi, registrul actiunilor trebuie sa ramana echilibrat. O neconcordanta (break) in registru indica faptul ca s-a facut o greseala. Datorita multimii activitatilor in jurul acestui document, greselile trebuie corectate imediat - ori nu vor mai putea fi corectate niciodata. Pentru a se asigura ca registrele sunt tinute eficient si corectate cat mai repede posibil, departamentul de inregistrare a actiunilor tine un registru zilnic si un registru saptamanal. Registrul zilnic al actiunilor (daily stock record) evidentiaza miscarea tuturor titlurilor de valoare implicate in orice tip de tranzactie: vanzare, cumparare, transfer in/din seif, primire de la un client etc. Registrul saptamanal al actiunilor (weekly stock record) este un bilant al tuturor titlurilor de valoare aflate sub supravegherea firmei, fie ca au fost sau nu implicate intr-o tranzactie saptamana precedenta. Ambele registre trebuie sa se echilibreze - ca un bilant. Actiunile nu pot fi scoase dintr-un registru fara sa fie conilizate in eun fel sau altul. |
|
|
Politica de confidentialitate
|
